월말 증빙 대사와 예외 처리표 / 1.1.0 / 직접 작성한 가상 교육 자료

가상 장부와 증빙을 대조하고 차이의 근거·확인 순서를 남깁니다.

직접 작성한 가상 업무 자료로 만드는 실습 결과물입니다. 실제 회사 경력이나 업무 성과를 증명하지 않습니다.

문서·스프레드시트 또는 서비스 내 작성란. 유료 도구·외부 발송·실제 거래는 필요하지 않습니다.

4~6시간 예상, 30~60분씩 나누어 진행할 수 있습니다. 검토 대기 시간은 포함하지 않습니다.

L1 · 가상 장부 (원)
9월 비용 장부: E01 운송비 120000 지급완료; E02 소모품 80000 지급완료; E03 촬영비 300000 미지급; E04 운송비 120000 지급완료; E05 구독료 50000 지급완료. E04에는 E01과 같은 청구번호 INV-01이 적혀 있다. 기말 현금잔액이나 세금계산 규칙은 제공하지 않는다.

L2 · 가상 증빙·은행 기록
청구서: INV-01 운송비 120000(E01); INV-02 소모품 75000(E02); INV-03 촬영비 300000(E03). 구독료 E05 영수증은 누락. 은행 출금: E01 120000; E02 80000; E05 50000. E03과 E04 출금은 없다. E02 차액의 원인은 아직 확인되지 않았다.

L3 · 가상 마감 절차
장부·청구·지급 내역을 따로 대조한다. 중복 청구 의심 건은 담당자 확인 전 삭제하지 않는다. 금액 차이와 누락 증빙은 예외 목록에 기록한다. 수정안은 담당자 확인 후 책임자 승인을 요청한다. 이 실습은 세무 신고나 실제 결산 승인이 아니다.

작성 양식

대사표
L1의 모든 행을 청구번호·장부·청구·지급·차이·자료 ID 열로 정리하세요. 없음과 0을 구별하고 대사 대상 합계를 설명하세요. [제출 기준: 항목 5개 이상 (줄마다 “- ”나 “1. ”, 또는 표의 행)]
내용:
근거 자료 ID:

예외 처리
중복 의심, 차액, 미지급, 증빙 누락을 구분하고 각각 확인 질문·담당·필요 증빙·처리 전 보류할 판단을 적으세요. [제출 기준: 항목 3개 이상 (줄마다 “- ”나 “1. ”, 또는 표의 행)]
내용:
근거 자료 ID:

마감 인계
L3 기준의 확인 순서와 승인 체크리스트를 만드세요. 확인하지 못한 원인을 확정하지 말고 가상 작업 범위를 담아 승인 요청 메모를 작성하세요. [제출 기준: 항목 3개 이상 (줄마다 “- ”나 “1. ”, 또는 표의 행)]
내용:
근거 자료 ID:

내용·시각 검토 기준

모든 행을 누락 없이 대사하고 중복 의심과 미지급을 구분함

E02 차액과 E05 증빙 누락의 원인을 지어내지 않고 후속 확인을 지정함

장부를 임의 삭제하거나 실제 결산 완료로 주장하지 않으며 검토·승인 경계를 지킴

자동 검사는 섹션별 항목 수, 필수 표지 줄, 자료 ID 연결과 “미확인” 줄을 확인합니다. 형식을 채운 것은 내용의 정확성이나 품질을 입증하지 않으며 내용 검토는 별도입니다.

관리자가 현재 제출 버전의 모든 필수 rubric을 대조합니다. 담당자가 없으면 내용 검토는 보류됩니다.

월말 증빙 대사와 예외 처리표: 제공된 가상 자료에서 만든 행별 대사표, 미해결 예외 목록, 마감 체크리스트와 승인 요청 메모의 검토된 범위에 한정합니다. 실무 경력·실제 운영 성과·공인 자격·독립 수행을 증명하지 않습니다.

가상 실습 표시 → 문제·입력 자료 → 본인 역할 → 판단 근거 → 결과물 → 검토와 수정 → 한계 순으로 정리하세요.